Верните до 52 000 рублей из бюджета: кто и как получит новый налоговый вычет с сентября

Представьте: вы платите страховку за свою жизнь или за здоровье близких — и государство возвращает вам часть уплаченного налога. Не обещание, не льгота, а реальные деньги, которые приходят на счёт.

С 1 сентября 2026 года такая возможность появляется у всех, кто заключил договор добровольного страхования жизни в 2025 году. И сумма возврата может составить десятки тысяч рублей.

Какие правила, кому выгодно и как не запутаться в двух типах вычетов — разобрали вместе с экспертами.

Что меняется с 1 сентября

С этой даты вступает в силу приказ ФНС России, который корректирует форму декларации 3-НДФЛ и порядок её заполнения. Главное изменение — у налогоплательщиков появляется право выбора.

Раньше взносы по договорам добровольного страхования жизни можно было вернуть только через социальный вычет. Теперь — ещё и через отдельный вычет на долгосрочные сбережения.

В чём суть: государство возвращает вам 13% от суммы страховых взносов, которые вы заплатили в 2025 году. Но только при условии, что договор заключён на срок от пяти лет и в вашу пользу или пользу близких родственников.

Два вычета — и нужно выбрать один

Самое важное, что нужно понять заранее: вы не можете получить оба вычета за одни и те же взносы. Придётся выбирать.

Если договор заключён в 2025 году, вы вправе решить: оформлять социальный вычет или вычет на долгосрочные сбережения. Двойное получение не допускается.

Кто может претендовать: полный список условий

Для того чтобы получить вычет, нужно соответствовать нескольким критериям. Они прописаны чётко и без разночтений.

Обязательные требования:

1. Статус налогового резидента РФ. Без этого условия вычет не действует.

2. Договор страхования жизни заключён в 2025 году или позже. Более ранние договоры подпадают только под социальный вычет.

3. Срок договора — не менее пяти лет. Краткосрочные полисы не дают права на вычет.

4. Страхование оформлено в свою пользу или в пользу близких родственников. Список включает супругов, родителей, детей (включая усыновлённых), бабушек, дедушек, внуков, братьев и сестёр.

Если все эти пункты соблюдены — можно подавать декларацию.

Сколько денег можно вернуть: примеры расчёта

Лимит, с которого можно вернуть налог, — 400 000 рублей взносов в год. Это значит, что максимальная сумма возврата составляет:

400 000 × 13% = 52 000 рублей в год.

А вот если договор оформлен на детей, лимит повышается до 500 000 рублей. Тогда максимальный возврат:

500 000 × 13% = 65 000 рублей.

Екатерина Голубцова, доцент кафедры государственных и муниципальных финансов РЭУ имени Г. В. Плеханова, поясняет: при расчёте учитываются взносы как за самого налогоплательщика, так и за его супруга, детей или других близких родственников.

Простые примеры:

Важно: возвращается именно ранее уплаченный подоходный налог. Если вы за год заплатили НДФЛ меньше, чем сумма вычета, — вернут только фактически уплаченное.

Почему государство поощряет страховку жизни

На первый взгляд кажется странным: зачем бюджету возвращать людям налоги за то, что они платят страховой компании?

Михаил Беляев, финансовый аналитик, кандидат экономических наук, объясняет логику государства.

Когда вы платите налог, деньги уходят в бюджет и расходуются на социальные нужды. Когда вы вкладываете средства в страховку или долгосрочные накопления, вы изымаете их из текущего потребления и направляете в финансовую систему.

Страховые компании, в свою очередь, инвестируют эти средства в фондовый рынок, облигации, проекты — то есть в реальный хозяйственный оборот. Государство поощряет такое поведение, возвращая часть налога. Это стимул для граждан копить, а не тратить сразу, и одновременно — источник долгосрочных денег для экономики.

Кому нововведение особенно выгодно

Этот вычет не для всех универсален. Но есть категории граждан, которые могут получить от него максимальную пользу.

Кому стоит обратить внимание:

• Семьи с детьми. Повышенный лимит 500 000 рублей — серьёзное преимущество.

• Люди с официальным доходом выше среднего. Если вы платите много НДФЛ, вы сможете вернуть максимальную сумму.

• Те, кто уже планирует страхование жизни. Если вы всё равно собирались оформлять полис — теперь есть дополнительный стимул сделать это.

• Участники программы долгосрочных сбережений. Для них это ещё один налоговый бонус к уже имеющимся льготам.

Кому это неактуально:

• Неработающие пенсионеры. У них нет налогооблагаемого дохода, с которого можно вернуть НДФЛ.

• Граждане без официального дохода. Самозанятые, не платящие НДФЛ, не смогут воспользоваться вычетом.

• Те, у кого договор заключён на срок менее пяти лет. Короткие полисы не дают права.

Как оформить вычет

Процедура стандартная для всех налоговых вычетов:

1. Дождаться окончания календарного года (за 2025 год подаём в 2026-м).

2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ по обновлённой форме (с учётом приказа ФНС от сентября 2026 года).

3. Приложить документы, подтверждающие оплату страховых взносов и договор страхования.

4. Подать декларацию в налоговую инспекцию (лично, по почте или через личный кабинет налогоплательщика).

5. Дождаться камеральной проверки — обычно она занимает до трёх месяцев.

6. Получить деньги на банковский счёт, указанный в заявлении.

Если всё оформлено верно, возврат происходит без лишних вопросов.

Итог: новый вычет — не панацея, но приятный бонус

Новый вычет на долгосрочные сбережения — полезный инструмент, но не универсальный. Он подходит тем, кто уже готов страховать жизнь или здоровье на длительный срок и имеет официальный доход.

Основные выводы:

• Вычет можно оформить с 1 сентября 2026 года за взносы, уплаченные в 2025 году.

• Лимит — 400 000 рублей для себя, 500 000 рублей при страховании детей.

• Максимальная сумма возврата — до 52 000 рублей, а при страховании детей — до 65 000 рублей.

• Выбрать нужно один из двух вариантов: социальный вычет или новый вычет на долгосрочные сбережения.

• Договор должен действовать минимум пять лет.

Если у вас есть такой договор или вы только планируете его оформить — сейчас самое время посчитать выгоду. А если нет — возможно, этот материал станет поводом задуматься о долгосрочном планировании семейного бюджета.

пишет Вечерняя Москва.