Снимать ли проценты с вклада каждый месяц: что будет с налогом и субсидией

Высокая ставка по вкладу кажется очевидным преимуществом. Деньги лежат в банке, проценты начисляются, капитал растёт. Но чем выше доходность депозита, тем внимательнее стоит относиться к тому, как именно начисляются и выплачиваются проценты.

Универсального правила «снимать проценты обязательно» не существует. Однако процентный доход может иметь значение при расчёте некоторых социальных выплат, а при превышении установленного лимита с процентов возникает НДФЛ.

Поэтому вопрос лучше ставить иначе: нужно ли конкретному пенсионеру оставлять проценты на вкладе, снимать их каждый месяц или выбрать капитализацию?

Влияют ли проценты на выплаты

Самое важное: сам размер вклада не является процентным доходом. Если на депозите лежит 1 млн рублей, это не значит, что миллион рассматривается как заработанный за год доход. Речь идёт о процентах, которые банк начисляет на размещённые средства.

Именно здесь возникает потенциальная проблема для тех, кто получает субсидии или другие меры поддержки, зависящие от дохода семьи. Процентный доход по вкладам в определённых случаях учитывается при расчёте совокупного дохода.

Говорить, что любой пенсионер автоматически потеряет льготы из-за вклада, неправильно. Значение имеют конкретная выплата, состав семьи, расчётный период и действующие правила её назначения.

Можно ли потерять субсидию

Вклад сам по себе не означает потерю субсидии, но процентный доход может повлиять на расчёт права на неё.

Особенно внимательно стоит относиться к этому тем, кто получает субсидию на оплату ЖКУ и находится близко к установленному порогу дохода. В такой ситуации имеет смысл заранее посчитать не только размер пенсии и других поступлений, но и ожидаемые проценты по всем банковским вкладам.

Если у человека несколько вкладов, процентные доходы необходимо рассматривать в совокупности в соответствии с правилами конкретного расчёта.

Налог на проценты

Распространённое заблуждение: пенсионеры освобождены от налога на проценты по депозитам. Это не так.

Пенсионный статус сам по себе не освобождает от НДФЛ с процентного дохода. При этом налог возникает не со всей суммы процентов. Существует необлагаемый минимум, который рассчитывается по установленной формуле с учётом максимальной ключевой ставки Банка России за соответствующий год.

Если совокупный процентный доход оказывается выше необлагаемого лимита, налог рассчитывается с суммы превышения.

Почему важно учитывать все вклады

У пенсионера может быть несколько депозитов. Например:

• один вклад приносит 70 тыс. рублей процентов;

• второй — 80 тыс. рублей;

• третий — ещё 60 тыс. рублей.

Смотреть на каждый депозит отдельно неправильно. При расчёте налоговой базы имеет значение совокупный процентный доход. Дробление денег между банками не позволяет «разделить» налоговый лимит. Зато распределение средств между банками имеет другое практическое значение: защиту сбережений в рамках системы страхования вкладов.

Если проценты выплачиваются в конце срока

Для долгосрочных вкладов сроком более 15 месяцев, по которым проценты выплачиваются в конце срока, предусмотрен специальный порядок расчёта. При определении налогооблагаемого дохода учитываются проценты, начисленные за соответствующие годы действия договора.

Нельзя просто взять всю сумму процентов, накопленную за несколько лет, и механически сравнить её с лимитом одного календарного года.

Капитализация или ежемесячная выплата

• Капитализация. Банк прибавляет проценты к основной сумме вклада, и дальнейший доход начисляется уже на увеличенную сумму. Если деньги не нужны для текущих расходов, капитализация позволяет получить дополнительный эффект от сложного процента.

• Ежемесячная выплата на карту. Проценты не увеличивают тело вклада, а поступают владельцу отдельно. Удобнее тем, кому регулярно нужны деньги на продукты, лекарства, коммунальные услуги.

Считать ежемесячную выплату автоматически более выгодной с точки зрения налогов или социальных выплат неправильно. Сам факт того, что проценты перечисляются на другую карту, не превращает полученный доход в несуществующий.

Когда ежемесячная выплата имеет смысл

• Если пенсионеру нужен постоянный дополнительный доход.

• Если он не хочет увеличивать сумму вклада и предпочитает регулярно использовать полученный доход.

• Если важно иметь отдельную сумму на текущие расходы, не закрывая основной депозит раньше срока.

Если деньги не нужны, капитализация в некоторых случаях окажется выгоднее за счёт увеличения суммы, на которую начисляются последующие проценты.

Защита от мошенников

Перевод процентов с одного собственного счёта на другой сам по себе не является полноценной защитой от мошенничества. Разумный подход другой: не сообщать посторонним коды из СМС и данные для входа в приложение, не устанавливать программы по просьбе неизвестных, использовать отдельную карту для повседневных расходов, пишет Финансовый штаб.

Чек-лист перед открытием вклада

1. Срок вклада. Когда деньги понадобятся и что произойдёт при досрочном снятии?

2. Ставка. Базовая или повышенная при выполнении дополнительных условий?

3. Выплата процентов. Ежемесячно, ежеквартально, ежегодно или в конце срока?

4. Социальные выплаты. Может ли процентный доход учитываться при расчёте субсидии?

5. Налог. Не приблизится ли совокупный процентный доход к необлагаемому лимиту?