Продали квартиру после наследства и попали на налог: три ошибки, из-за которых люди теряют сотни тысяч

Получить квартиру в наследство — это только полдела.

Дальше начинаются налоговые нюансы, о которых большинство людей узнаёт слишком поздно. Юрист Валентина Восканян, директор по правовым вопросам Level Group, в беседе с RT назвала три главные ошибки наследников, которые оборачиваются крупными потерями.

Ошибка первая: спешка при продаже

Многие выставляют недвижимость на продажу сразу после оформления наследства. Логика простая: зачем держать квартиру, если нужны деньги? Но здесь кроется подвох.

Для унаследованных квартир действует минимальный срок владения — три года. Он исчисляется со дня открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя. Дата регистрации права собственности значения не имеет.

Если продать жильё до истечения этого срока, у продавца возникает обязанность подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог с полученного дохода.

Продержали квартиру три года — налога нет. Продали раньше — будьте готовы отдать часть денег государству.

Ошибка вторая: незнание новой шкалы налога

С 2025 года для доходов от продажи недвижимости действует прогрессивная шкала НДФЛ. Многие наследники по привычке закладывают стандартные 13% и ошибаются.

Как это работает теперь:

• 13% — на сумму дохода до 2,4 миллиона рублей.

• 15% — на сумму, превышающую этот порог.

Важный нюанс: 15% удерживаются не со всей стоимости квартиры, а только с «хвостика», который вышел за рамки 2,4 миллиона.

Например, продали квартиру за 5 миллионов. Налог 13% заплатите с 2,4 миллиона, а 15% — с оставшихся 2,6 миллиона.

Ошибка третья: игнорирование вычетов

От незнания люди платят налог со всей суммы сделки, хотя есть законные способы уменьшить налоговую базу. Экономия может составить сотни тысяч рублей.

У наследников, продающих квартиру раньше трёх лет, есть два варианта. Но применить можно только один.

Способ первый: стандартный имущественный вычет

Закон позволяет уменьшить доход от продажи жилья на 1 миллион рублей. Налог платится только с остатка.

Если квартира досталась нескольким наследникам в долях и продаётся по одному договору, вычет делится пропорционально долям.

Способ второй: вычет в размере расходов наследодателя

Это правило работает с 2019 года и часто оказывается выгоднее стандартного миллиона.

Если умерший родственник когда-то купил эту квартиру за свои деньги и у вас сохранились подтверждающие документы, вы можете вычесть эти затраты из стоимости продажи.

Подойдут договоры купли-продажи, чеки, банковские выписки. Главное условие — наследодатель никогда не учитывал эти расходы для своего налогообложения.

Что выгоднее

Допустим, квартира продана за 5 миллионов рублей.

Стандартный вычет:

• 5 000 000 − 1 000 000 = 4 000 000 рублей облагаемой базы.

• Налог: 13% с 2,4 миллиона + 15% с 1,6 миллиона = 312 000 + 240 000 = 552 000 рублей.

Вычет расходов наследодателя:

Если умерший купил квартиру за 3 миллиона рублей:

• 5 000 000 − 3 000 000 = 2 000 000 рублей облагаемой базы.

• Налог: 13% с 2 миллионов = 260 000 рублей.

Разница — почти 300 тысяч рублей. Выбор очевиден, если есть документы.

Что важно запомнить

• Минимальный срок владения унаследованной квартирой — три года со дня смерти наследодателя.

• Продали раньше — платите налог.

• С 2025 года действует прогрессивная шкала: 13% до 2,4 миллиона и 15% с суммы сверх порога.

• Можно уменьшить налоговую базу на 1 миллион рублей или на расходы наследодателя.

• Вычет расходов часто выгоднее, но нужны документы.

Что делать прямо сейчас

Если вы получили квартиру в наследство и планируете её продавать, не спешите.

Сначала проверьте:

• Сколько прошло с момента смерти наследодателя.

• Есть ли документы о расходах умершего на покупку квартиры.

• Какой способ вычета выгоднее в вашем случае.

Потратьте час на расчёты. Это может сэкономить сотни тысяч рублей.

И помните: налог при продаже унаследованной квартиры — это не приговор. Это расход, который можно законно уменьшить, если знать правила игры, пишет RT на русском.

Версия страницы для ПК