Вычет за накопления: россиянам рассказали, как и зачем пользоваться индивидуальным инвестсчетом

Получать доход, не прикладывая ежедневных усилий, мечтают многие. Индивидуальный инвестиционный счет нового поколения — ИИС-3 — дает такую возможность. Вложенные средства работают на фондовом рынке, а государство возвращает часть налогов. По нацпроекту «Эффективная и конкурентная экономика» владельцы таких счетов могут оформить сразу два вида вычетов. Неудивительно, что к концу 2025 года общее количество ИИС достигло 6,4 млн.

Разбираемся, как открыть счет и использовать его с максимальной выгодой.

Что изменилось

Первые инвестсчета появились в России в 2015 году. Идея пришлась по душе: из 6 млн ИИС, открытых в 2015–2023 годах, половина стала первым счетом для новых инвесторов.

Изначально существовали два типа:

• ИИС-1 — вычет на взносы до 400 тысяч рублей;

• ИИС-2 — вычет на доходы от биржевых операций, кроме дивидендов.

В 2024 году появился ИИС-3. Его главное преимущество — оба вычета одновременно. Пополнять можно любую сумму без ограничений. Старые типы счетов больше не открывают, но уже существующие продолжают работать по прежним правилам.

Важное новшество: раньше у инвестора мог быть только один ИИС. Теперь разрешено открывать до трех ИИС-3 у разных брокеров.

Налоговые льготы: как это работает

Размер вычета на взнос зависит от ставки НДФЛ, которая применяется к вашему доходу:

Если у вас несколько ИИС-3, действует общий лимит — 400 тысяч рублей на взносы, с которых можно получить вычет. Например, 50 тысяч на первый счет, 100 тысяч на второй, 250 тысяч на третий — вычет со всей суммы.

Важный нюанс: если закрыть один из счетов, вернуть НДФЛ за пополнение остальных не получится. В тот же лимит включаются взносы в негосударственные пенсионные фонды.

Вычет на доходы от биржевых операций:

• ИИС-2 — освобождается вся заработанная сумма;

• ИИС-3 — только 30 млн рублей.

Дивиденды в обоих случаях не освобождаются от налога. Льгота оформляется один раз — при закрытии счета.

Когда можно снять деньги

Чтобы сохранить право на вычеты, нужно соблюдать минимальный срок владения:

• ИИС-1 и ИИС-2 — три года;

• ИИС-3, открытые до 31 декабря 2026 года — пять лет.

Вывести деньги, ценные бумаги или другие активы, сохранив счет открытым, нельзя. Даже дивиденды и купоны остаются «замороженными» на счете.

Если закрыть счет раньше срока, придется вернуть ФНС полученный вычет и уплатить пени.

Исключение для ИИС-3: деньги можно вывести досрочно без закрытия счета, если нужно оплатить дорогостоящее лечение из перечня правительства РФ. Право на вычеты сохраняется.

С 2027 года минимальный срок владения будет ежегодно увеличиваться:

• ИИС, открытый в 2027-м — не менее 6 лет;

• в 2028-м — не менее 7 лет;

• к 2031 году — 10 лет.

При трансформации ИИС-1 или ИИС-2 в ИИС-3 прошедшие годы учитываются, но ФНС делает «скидку» не больше трех лет.

Как открыть счет

Оформить ИИС можно через брокера или управляющего.

Брокер — вы торгуете самостоятельно, а посредник выполняет ваши указания.

Управляющий — специалисты распоряжаются средствами по выбранной стратегии без вашего участия.

Открыть счет обычно можно онлайн через приложение или сайт. Из документов понадобятся паспорт и ИНН. Форму часто подтверждают через «Госуслуги» или кодом из СМС.

После открытия счета переведите деньги через банк. Новичкам советуют начинать с небольших сумм, чтобы разобраться в системе.

Опыт пользователей

Анна, 40 лет, Свердловская область. Более 20 лет работала в коммерческих отделах. Сейчас консультирует частно, мечтает стать рантье. ИИС ценит за налоговые льготы.

Иван, 43 года, Нижегородская область. Профессиональный инвестор. В 2025 году трансформировал старый счет в ИИС-3 и открыл два дополнительных. «Даже консервативному человеку, привыкшему к банковскому вкладу, можно использовать ИИС и существенно экономить на налогах», — говорит он.

Виктор, 45 лет, Краснодарский край. Работает в телекоммуникациях, инвестирует больше 10 лет. ИИС использует для накоплений с налоговыми льготами. Надеется увеличить будущую пенсию.

Инвестиции с умом

Покупка ценных бумаг всегда связана с риском. Даже опытный специалист не может дать 100% гарантии дохода. Решение всегда за инвестором.

Но страховка для ИИС-3 предусмотрена. С 2026 года до 1,4 млн рублей возместят, если брокер или управляющая компания обанкротятся. ИИС-1 и ИИС-2 такой защиты лишены, но при трансформации в ИИС-3 она появляется.

Страховка не распространяется на:

• падение стоимости бумаг;

• ошибки в стратегии;

• действия брокера, не связанные с банкротством;

• мошенников, получивших доступ к счету.

Брокеры участвуют в программе страхования добровольно. Уточняйте этот момент до открытия счета.

Итог

ИИС-3 — инструмент для тех, кто готов вкладывать вдолгую и хочет получить от государства ощутимую поддержку. Два вычета одновременно, возможность открыть три счета и защита от банкротства брокера делают его привлекательным вариантом.

Но помните: инвестиции — это риск. Прежде чем открывать счет, изучите стратегии, оцените свои возможности и не вкладывайте больше, чем готовы потерять, пишет Национальные проекты России.