Налог на банковские вклады в 2026 году: сколько денег заберёт государство и кому пора волноваться

Многие привыкли считать банковский депозит самым надёжным способом хранения сбережений.

Но несколько лет назад государство ввело правило: если ваш пассивный доход слишком велик, с него придётся отдать часть. Давайте разберёмся, как работает налог на вклады в 2026 году и кому пора готовить кошелёк.

Как это работает простыми словами

Налогом облагаются не сами сбережения, а проценты, которые вы получили по всем счетам в банках за год. Но не вся сумма, а только та часть, которая превышает специальный лимит.

Лимит рассчитывается так: берётся ключевая ставка Центробанка на 1-е число каждого месяца и умножается на 1 миллион рублей.

На начало 2026 года ключевая ставка составляла 21% годовых. Значит, не облагаемый налогом лимит = 210 000 рублей (21% от 1 млн).

Пример: Если за год вы заработали на процентах 250 000 рублей, то налогом (ставка 13–15% в зависимости от вашего общего дохода) облагается только разница — 40 000 рублей.

Важный нюанс: налоговая служба получит данные обо всех ваших счетах автоматически. Вам не нужно ничего декларировать самостоятельно — ФНС сама рассчитает сумму и пришлёт уведомление. Заплатить налог нужно до 1 декабря за доходы предыдущего года.

Почему снижение ключевой ставки не спасёт

Центробанк уже начал снижать ключевую ставку. 24 апреля он опустил её до 14,5%. Это хорошо для заёмщиков, но для вкладчиков — спорный момент.

С одной стороны, снижение ставки уменьшает ваш процентный доход. Меньше заработали — меньше налог.

С другой стороны, если вы успели открыть вклад под высокий процент (например, под те же 20% годовых), и сумма на счету превышает 1,4–1,5 миллиона рублей, вы автоматически попадаете под налог. И снижение ключевой ставки здесь уже не поможет — доход-то вы уже зафиксировали.

Главный риск: инфляция замедляется, но реальные доходы населения растут не так быстро. А налог придётся платить живыми деньгами.

Советы, чтобы не получить сюрприз от ФНС

1. Посчитайте свой процентный доход
Сложите все проценты по всем вкладам (рублёвым и валютным) за 2025 год (если речь об уплате в 2026-м) или спланируйте доход на текущий год.

2. Не пытайтесь дробить вклады по разным банкам
Налоговая видит всё. Учитывается совокупный доход по всем счетам во всех банках. Дробление не работает.

3. Рассмотрите альтернативы
Если ваш вклад приближается к лимиту (то есть процентный доход вот-вот перевалит за необлагаемую сумму), подумайте о других инструментах:

• сберегательные счета с льготным налогообложением (если такие есть в вашем банке);

• облигации федерального займа (ОФЗ) — купонный доход по ним иногда имеет налоговые льготы, но внимательно читайте условия.

4. Заранее отложите деньги на налог
Если в прошлом году вы получили значительный процентный доход, примерно 13–15% от этой суммы лучше держать на отдельном счету до получения уведомления от ФНС. Неприятно, но предсказуемо.

Главная мысль

Налог на вклады — не новый. Он существует уже несколько лет. В 2026 году правила не меняются. Главное — помнить: ФНС видит все ваши счета в любых банках. Дробление не спасает. Если ваш общий процентный доход превышает 210 000 рублей (при текущей ставке ЦБ), с превышения придётся заплатить 13–15%. Закладывайте это в свои финансовые планы, пишет Файнманомика.