Сколько можно держать на вкладе, чтобы вообще не платить налог: считаем лимит на 2026 год

Налог на доходы с банковских вкладов волнует многих, особенно пенсионеров, для которых проценты по депозиту нередко становятся ощутимой прибавкой к пенсии. Важно сразу прояснить: налогом облагаются не сами деньги на вкладе, а процентный доход, который вы получаете. И в 2026 году действуют чёткие правила, по которым рассчитывается эта сумма.

Как считается необлагаемая сумма

Есть необлагаемая сумма процентного дохода, которая зависит от ключевой ставки Банка России. Формула простая: миллион рублей умножается на максимальное значение ключевой ставки, действовавшей в течение календарного года. Всё, что вы заработали сверх этой суммы, облагается налогом по ставке 13% (для резидентов).

Пример: если максимальная ключевая ставка за год составила 15%, то необлагаемый лимит будет равен 150 000 рублей (1 000 000 × 15%). Если ваши проценты за год составили 180 000 рублей, налог придётся заплатить только с разницы — с 30 000 рублей. Сумма налога составит 3 900 рублей (30 000 × 13%).

Вклады суммируются

Неважно, сколько вкладов у вас открыто и в каких банках: налоговая служба автоматически суммирует весь процентный доход по всем вашим депозитам. Банки сами передают эти сведения в ФНС, и вам не нужно ничего декларировать — налог придёт в уведомлении, как имущественные налоги.

Какие вклады не облагаются налогом

• Счета и вклады с процентной ставкой не выше 1% годовых — по ним доход не считается. Это, например, многие текущие и накопительные счета.

• Эскроу-счета, которые используют при сделках с недвижимостью.

• Доходы по некоторым специальным инструментам, если они попадают под льготы.

Как спланировать вклад, чтобы минимизировать налог

• Распределите деньги между вкладами с разными сроками: иногда выгоднее открыть несколько депозитов на разные периоды, чтобы доход «размазался» по разным годам.

• Часть средств держите на накопительном счёте со ставкой до 1% — по нему налог не начисляется.

• Учитывайте, что необлагаемый лимит пересчитывается каждый год в зависимости от ключевой ставки, поэтому планировать нужно с оглядкой на прогнозы Банка России.

Что важно помнить

Сам факт хранения денег в банке налогом не облагается. Платить нужно только с дохода, и только если он превышает установленный лимит. Если ваш процентный доход укладывается в необлагаемую сумму, налог платить не придётся. А если доход выше — налог будет рассчитан автоматически, и его нужно будет оплатить в срок, указанный в уведомлении, пишет Мир Марты.