Налог с вкладов больше не вернуть: что изменилось для вкладчиков

Если вы получаете проценты по депозитам и рассчитывали компенсировать налог с них через вычеты — новости неприятные.

С прибыли за 2025 год правила изменились: налог на вклады стал полностью обособленным. Рассказываем, что это значит на практике и кому ещё можно успеть вернуть деньги за прошлые периоды.

Суть изменений: налог «отрезали» от остального дохода

ФНС разъяснила: поправки в Налоговый кодекс исключили проценты по вкладам из основной налоговой базы, к которой применяются льготы. Проще говоря, налог на депозитный доход теперь живёт своей жизнью.

Раньше уплаченный НДФЛ с крупной прибыли по вкладам можно было использовать как ресурс для возврата части средств, потраченных на социально значимые нужды. Теперь этот механизм заблокирован.

Что это означало для людей без официального трудоустройства, но с крупными накоплениями? Они активно использовали налог с вкладов для получения «кэшбэка» от государства. Теперь эта схема закрыта.

Какие вычеты больше не работают

Доступ к компенсациям закрыт сразу по четырём направлениям:

• Имущественные вычеты. Больше нельзя вернуть до 260 000 рублей при покупке квартиры, дома или участка, а также компенсировать часть затрат на проценты по ипотеке.

• Социальные компенсации. Расходы на обучение, медицинские услуги, рецептурные препараты, полисы ДМС и даже фитнес-абонементы больше не покрываются за счёт налога с депозита.

• Стандартные вычеты. Родителям на несовершеннолетних детей и льготным категориям они тоже недоступны в этой связке.

• Инвестиционные преференции. Вычеты по ИИС и новым программам долгосрочных сбережений аннулированы.

Что это значит на практике

Если у человека нет других источников дохода, облагаемых стандартным НДФЛ в 13% — например, зарплаты, — налог на банковские проценты придётся перечислять в бюджет в полном объёме. Без каких-либо компенсаций со стороны государства.

Согласитесь, для вкладчиков, которые привыкли планировать финансы с учётом возврата, это ощутимое изменение.

Но за прошлые годы вернуть ещё можно

Здесь есть важная оговорка. Изменения действуют только на будущее и не затрагивают прибыль прошлых лет.

У вкладчиков сохраняется законная возможность заявить расходы и вернуть излишне уплаченный налог за доходы, полученные в 2023 и 2024 годах — тогда старые правила ещё работали.

Как это сделать:

• подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию;

• для доходов за 2023 год — успеть до 31 декабря 2026 года;

• для доходов за 2024 год — окно открыто до 31 декабря 2027 года.

Срок ограничен: закон даёт на подачу заявления три года с момента возникновения права на вычет. Так что тянуть не стоит.

Что делать вкладчикам сейчас

Простых решений два:

• Проверьте, не осталось ли у вас права на возврат за 2023–2024 годы. Если да — подайте декларацию до дедлайна.

• Пересчитайте планы на будущее. Если вы рассчитывали компенсировать налог с вкладов через вычеты, теперь эту статью доходов придётся учитывать отдельно, пишут ПРО ФИНАНСЫ.

Версия страницы для ПК