Государство вернет до 88 тысяч рублей: новый вычет для тех, кто копит на будущее

С 1 сентября 2026 года в России заработает новая налоговая льгота.

Теперь часть денег, потраченных на добровольное страхование жизни, можно будет вернуть из бюджета. Но, как обычно, есть нюансы: не каждый договор подойдет, а сумма возврата будет зависеть от вашей ставки НДФЛ.

Разбираем по полочкам, кто получит вычет, сколько можно вернуть и какие подводные камни скрываются в новых правилах.

Что изменится с 1 сентября 2026 года

Договоры добровольного страхования жизни включат в систему налоговых вычетов на долгосрочные сбережения. Важное уточнение: речь идет о соглашениях, заключенных с 1 января 2025 года.

Главное требование — срок. Период от даты оформления договора до первой выплаты должен составлять не менее 10 лет. Если полис рассчитан на меньший срок, на налоговую льготу рассчитывать не стоит.

Оформить договор можно:

• на себя;

• в пользу супруга или супруги;

• для родителей;

• для детей и других близких родственников.

При этом один налогоплательщик сможет получать вычет не более чем по трем действующим договорам одновременно. Если полисов больше, выбрать придется только три.

Как рассчитывают сумму возврата

Здесь кроется первый подвох. Льготу считают не от всей стоимости страхового полиса, а только от той части платежей, которая относится непосредственно к страхованию жизни. Если в договор включены дополнительные опции или другие виды страховых рисков, эти расходы в расчет не войдут.

Максимальная сумма взносов, с которой можно получить вычет, — 400 тысяч рублей в год. Это не деньги, которые придут на счет, а предел расходов для расчета льготы.

Сколько реально можно вернуть:

Ставка НДФЛ	Максимальный возврат
13%	52 000 руб.
15%	60 000 руб.
18%	72 000 руб.
20%	80 000 руб.
22%	88 000 руб.

Чем выше ваша ставка налога, тем солиднее сумма возврата. Но и взносы должны быть соответствующими — не меньше 400 тысяч рублей в год.

Один лимит на все долгосрочные накопления

Новый вычет не будет отдельной льготой только для страхования жизни. Его объединят с другими инструментами долгосрочных сбережений.

В общий лимит войдут:

• добровольное страхование жизни;

• программа долгосрочных сбережений (ПДС);

• негосударственное пенсионное обеспечение;

• инвестиционные счета третьего типа.

Это значит, что если вы используете несколько инструментов одновременно, налоговая будет учитывать общую сумму взносов в пределах 400 тысяч рублей за год. Сложить два лимита не получится: внесли деньги и в страховку, и в ПДС — считайте всё вместе.

Исключение для родителей

Если родители делают взносы на долгосрочные накопления детей младше 18 лет (или до 24 лет при очном обучении), лимит увеличивается до 500 тысяч рублей в год.

Если договоры оформят оба родителя, общий семейный лимит может достигнуть 1 млн рублей.

Чем новый вычет отличается от старого

Раньше страхование жизни относилось к социальным налоговым вычетам. Там действовали другие правила:

• минимальный срок договора — 5 лет;

• расходы учитывались в рамках лимита социальных льгот.

Теперь всё строже. Договоры долгосрочного страхования жизни переходят в новую категорию, где:

• минимальный срок накоплений — 10 лет;

• лимит общий для нескольких финансовых продуктов.

Главный риск — досрочное расторжение договора. Если вы решите забрать деньги раньше установленного срока, право на вычет аннулируется. А если налоговая уже перечислила вам возврат, его придется вернуть в бюджет.

Как оформить вычет

Есть два пути.

Через налоговую инспекцию:

• дождаться окончания года, в котором были сделаны взносы;

• подать декларацию 3-НДФЛ;

• сделать это можно через личный кабинет налогоплательщика.

Через работодателя:

• получить подтверждение права на вычет в ФНС;

• передать документы в бухгалтерию;

• начать получать возврат уже в текущем году, без ожидания.

Кому это действительно выгодно

Новый вычет рассчитан на тех, кто системно формирует долгосрочные накопления. Если вы готовы заморозить деньги на 10+ лет и делать регулярные взносы, налоговая вернет вам до 88 тысяч рублей ежегодно.

Перед заключением договора внимательно изучайте условия. Особенно пункты о досрочном расторжении — именно там скрывается риск потерять льготу и остаться в минусе.

Версия страницы для ПК