Переводы на личную карту: когда они грозят штрафом от налоговой

Переводы на личную банковскую карту могут привлечь внимание налоговой, если за ними скрывается систематическая оплата товаров, услуг или аренды жилья. Об этом в беседе с РИАМО предупредил эксперт московского отделения «Опоры России» по финансово-правовой безопасности Сергей Елин.

При этом сам по себе перевод не означает возникновения обязанности платить налог. «Формула "деньги пришли на карту — значит, возник налог" с точки зрения закона неверна», — подчеркнул эксперт.

Что не облагается налогом

По его словам, денежные подарки между физическими лицами освобождаются от НДФЛ независимо от суммы и степени родства.

Однако регулярные поступления за маникюр, репетиторство, ремонт или сдачу квартиры могут быть признаны доходом, если фактически связаны с оказанием услуг или предпринимательской деятельностью.

Чем грозит сокрытие дохода

Если налоговая установит факт сокрытия облагаемого дохода, гражданину могут начислить недоимку, пени и штраф.

• По статье 122 Налогового кодекса штраф составляет 20% от неуплаченной суммы.

• При умышленном нарушении — 40%.

• За просрочку подачи декларации 3-НДФЛ также предусмотрены отдельные санкции.

Банковский контроль и налоговая — не одно и то же

Дополнительные риски связаны с банковским контролем. С 1 января 2026 года Банк России расширил перечень признаков мошеннических переводов с шести до 12.

При этом банковские проверки и оценка доходов налоговой — разные процедуры. Пометка «за услуги» сама по себе не означает автоматической блокировки счёта.

Как оформить доход законно

Елин рекомендовал не маскировать оплату услуг под бытовые переводы, а оформлять доход законным способом.

При соблюдении установленных условий можно зарегистрироваться как самозанятый:

• налог на профессиональный доход — 4% при расчётах с физлицами;

• 6% при расчётах с организациями и индивидуальными предпринимателями;

• годовой лимит дохода — 2,4 млн рублей.

«Закон не запрещает гражданину получать переводы на личную карту. Он запрещает прятать за этой формой коммерческую деятельность», — уточнил эксперт.

Что советуют делать

Если деньги поступают в качестве подарка или возврата займа, эксперт советует сохранять переписку, расписки и договоры, подтверждающие назначение платежа, пишет Радио Sputnik.

Версия страницы для ПК