Налог на вклад: кому платить не нужно — проверила на себе и успокоилась

В прошлом году я открыла вклад — 800 000 ₽ под хороший процент. Через год получила проценты. И тут же забеспокоилась: а налог?

Я слышала, что с процентов по вкладам берут 13% и что это касается всех. Даже начала считать, сколько придётся отдать. Но когда села разбираться — оказалось, что не всё так просто. И что мне, скорее всего, платить не придётся.

Условие первое: доход меньше лимита

Главное правило: налог платится не со всей суммы процентов. Есть необлагаемый лимит.

Как он считается: 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год.

Что это значит на практике:

• в 2026 году лимит — примерно 160 000 ₽ дохода по процентам;

• если вы заработали меньше — налога нет;

• если больше — облагается только превышение.

Пример 1:

• проценты за год — 120 000 ₽;

• лимит — 160 000 ₽;

• налог — 0 ₽.

Пример 2:

• проценты — 200 000 ₽;

• лимит — 160 000 ₽;

• облагается — 40 000 ₽;

• налог — 5 200 ₽ (13%).

Вклад до 1,2 млн ₽ при ставке 13% — налога нет.

Условие второе: доход — не предпринимательский

Второе важное правило: налог не платится с процентов по вкладам, если:

• это не предпринимательская деятельность;

• вы не ИП на спецрежиме;

• вы не самозанятый по этому доходу.

Проще: если вы просто храните деньги — это не доход. Это проценты по вкладу. И к ним применяется льготный лимит.

Условие третье: вклады — на ваше имя

Третье правило: в справке ФНС учитываются только те вклады, которые оформлены на вас. Не на мужа, не на маму, не на сына.

Но здесь есть важный момент, из-за которого и возникают ошибки.

Если вклад оформлен на ваше имя, то в справке ФНС доход по нему автоматически запишут на вас. Даже если деньгами фактически пользовался другой человек — например, муж закрыл свой вклад и перевёл деньги на ваш счёт. Формально вклад ваш, значит, и доход в справке ваш.

А бывает наоборот. Вклад закрыт давно, доход по нему получил прежний владелец, а в справке он всё равно всплывает у вас. Потому что счёт был ваш.

Поэтому важно смотреть не только на то, чей вклад сейчас, но и на то, кто фактически получил проценты в том году, за который пришёл налог.

Я проверила: у меня один вклад на 800 000 ₽. Проценты за год — 96 000 ₽. Это меньше лимита (160 000 ₽). Значит, налога нет.

Как проверить свой налог

1. Зайти на Госуслуги или в личный кабинет ФНС.

2. Найти раздел «Налог на доходы по вкладам».

3. Посмотреть сумму дохода — там будет справка по каждому вкладу.

4. Сравнить с лимитом.

5. Если доход меньше лимита — можно не переживать.

Что делать, если налог всё-таки пришёл

1. Проверить — правильно ли посчитан доход.

2. Сверить — все ли вклады учтены. Иногда включают чужие.

3. Если ошибка — оспорить через личный кабинет ФНС.

4. Если налог правильный — заплатить до 1 декабря.

Что я теперь делаю

1. Считаю проценты по всем вкладам за год.

2. Сравниваю с лимитом — 160 000 ₽.

3. Если доход меньше — не переживаю.

4. Если больше — планирую налог заранее.

Одна привычка, которая экономит нервы: проверять свой налог раз в год. А не паниковать из-за заголовков, пишут «Деньги под контролем: истории».