Рассчитайте сами: какую сумму положить на вклад, чтобы государство не забрало 13%

Держите больше миллиона в банке? Проверьте, не придётся ли отдать государству часть процентов. Новые правила до сих пор путают вкладчиков — раскладываем по цифрам.

Налог на банковские проценты вернулся, но не для всех. Многие россияне даже не подозревают, что их доход по вкладам может попасть под дополнительный сбор. Причём платить придётся не со всей суммы, а только с превышения. Разбираемся, как не попасть впросак.

Как работает механизм

Главное заблуждение: налог берут с тела вклада. Нет. Облагаются только проценты, и только те, что сверх необлагаемого минимума. Этот минимум считается по формуле из статьи 214.2 Налогового кодекса: 1 миллион рублей умножаем на максимальную ключевую ставку ЦБ за календарный год.

Цифры для 2026 года:

• текущая ключевая ставка — 14,5%

• но максимум в этом году составлял 16%

Если ставку больше не поднимут, необлагаемый лимит за 2026 год зафиксируется на отметке 160 тысяч рублей.

Что это значит на практике. Вы получили по всем своим вкладам и накопительным счетам процентов на сумму, скажем, 200 тысяч рублей за год. Из них 160 тысяч — ваши по закону. С оставшихся 40 тысяч придётся заплатить 13% (или 15% при высоком доходе).

Приятный сюрприз: налоговая посчитает за вас

Забудьте про самостоятельные расчёты. ФНС сделает всю работу, как в случае с налогом на квартиру или дачу. Увидеть начисленную сумму за 2026 год вы сможете в личном кабинете налогоплательщика в сентябре 2027 года. Оплата — по уведомлению, которое придёт следом.

Три забытых нюанса

Год выплаты имеет значение. Банк перечислил проценты в декабре 2026 года? Они уйдут в декларацию за этот год. А если выплата запланирована на январь 2027-го — налог с них сдвинется на следующий отчётный период. Можно грамотно планировать открытие вкладов.

Валютные вклады. Проценты по ним пересчитывают в рубли по курсу ЦБ на день выплаты. Колебания курса влияют на налогооблагаемую базу.

Что не входит в расчёт. Счета со ставкой менее 1% годовых — исключение. Их проценты налоговая не учитывает. Но такие ставки сегодня редкость.

Важно: налоговый вычет на процентный доход больше не работает. Эта возможность закрылась для выплат после 2024 года.

Специальный случай: длинные вклады

Открыли депозит на срок от 15 месяцев с единовременной выплатой процентов в конце? С 1 января 2025 года действуют особые правила. Необлагаемый минимум считают отдельно за каждый год:

• за 2023 год — 150 тысяч рублей

• за 2024 год — 210 тысяч рублей

Сколько положить, чтобы не платить

Средняя максимальная ставка по вкладам в топ-10 российских банков сегодня — 13,4%. Отсюда простая арифметика.

Сумма, которая принесёт проценты ровно на необлагаемый лимит: 160 тысяч рублей делим на 0,134. Получаем примерно 1 194 000 рублей.

Если положить на вклад меньше этой суммы, процентный доход гарантированно останется в кармане. Держите больше — готовьтесь к тому, что часть сверхдохода уйдёт государству.

Проверьте свои вклады прямо сейчас. Суммируйте ожидаемые проценты за год. Если вылезаете за лимит — возможно, стоит перераспределить сбережения или открыть несколько вкладов с разными сроками выплат, пишет Царьград.

Версия страницы для ПК